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bd半岛体育贸易银行本钱经管新规来岁奉行!修建分歧化本钱羁系编制晋升计量危险敏锐性…

2023-10-29
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  bd半岛体育原标题:商业银行资本管理新规明年实施!构建差异化资本监管体系,提升资本计量风险敏感性…

  商业银行资本管理新规明年实施!构建差异化资本监管体系,提升资本计量风险敏感性…

  为进一步完善商业银行资本监管规则,推动银行提升风险管理水平,提升银行服务实体经济的质效,近日,银保监会、人民银行发布《商业银行资本管理办法(征求意见稿)》(以下简称:《征求意见稿》)。

  作为《巴塞尔协议Ⅲ》(以下简称:新巴Ⅲ)国内版的落地,《征求意见稿》构建了差异化资本监管体系,使资本监管与银行资产规模和业务复杂程度相匹配,降低中小银行合规成本;同时,全面修订风险加权资产计量规则,提升资本计量的风险敏感性。

  在业内人士看来,结合国际监管改革最新成果,《征求意见稿》的修订有利于促进国内银行持续提升风险计量精细化程度,引导银行更好服务实体经济。

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  第三档:规模小于100亿元的商业银行,进一步简化资本计量并引导聚焦服务县域和小微。

  《征求意见稿》对此前的《商业银行资本管理办法(试行)》进行了修订,由正文和25个附件组成,共计40万字。围绕构建差异化资本监管体系,《征求意见稿》修订重构第一支柱下风险加权资产计量规则,完善调整第二支柱监督检查规定,全面提升第三支柱信息披露标准和内容。

  《征求意见稿》修订构建了差异化资本监管体系,按照银行间的业务规模和风险差异,划分为三个档次银行,匹配不同的资本监管方案。

  其中,规模较大或跨境业务较多的银行,划为第一档,对标资本监管国际规则;资产规模和跨境业务规模相对较小的银行纳入第二档,实施相对简化的监管规则;第三档主要是规模小于100亿元的商业银行,进一步简化资本计量并引导聚焦服务县域和小微。

  “差异化资本监管不降低资本要求,在保持银行业整体稳健的前提下,激发中小银行的金融活水作用,减轻银行合规成本。”银保监会、人民银行有关部门负责人在答记者问时表示。

  “以发债银行数据来看,目前仅表内资产余额5000亿元以上的银行,其2021年末总资产就达到242万亿元,占全部商业银行总资产的86%,因此第一档银行的计量规则更需关注。”国信证券研报指出。

  “从目前的上市银行来看,预计六大行、股份行、绝大多数城商行以及沪农商行、渝农商行等大型农商行均属于第一档商业银行。”平安证券分析师袁喆奇在研报中指出。

  此外,对于使用内部评级法的银行(目前为工农中建交五大行以及招行共6家),在《征求意见稿》要求下,内评法相对标准法的资本底线家银行资本节省程度进一步提升。

  同时,《征求意见稿》全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法,提升资本计量的风险敏感性。

  如在信用风险方面,权重法重点优化风险暴露分类标准,增加风险驱动因子,细化风险权重。如针对房地产风险暴露中的抵押贷款,依据房产类型、还款来源、贷款价值比(LTV),设置多档风险权重;限制内部评级法使用范围,校准风险参数。

  平安证券研报指出,《征求意见稿》对于风险加权资产计量规则作出调整,突出提升风险计量精细化程度。

  总体思路上,一方面增强标准法与高级方法的逻辑一致性,提高计量的敏感性,另一方面限制内部模型的使用,完善内部模型,降低内部模型的套利空间bd半岛体育。

  此次修订还大幅提高了商业银行的信息披露标准和要求,增强了风险信息的透明度。

  《征求意见稿》遵照匹配性原则,建立覆盖各类风险信息的差异化信息披露体系。

  具体来看,第一档银行要求披露全套报表,包括70张披露报表模板,详细规定了披露格式、内容、频率、方式和质量控制等要求,提高信息披露的数据颗粒度要求,提升风险信息透明度和市场约束力。第二档银行适用简化的披露要求,披露风险加权资产、资本构成、资本充足率、杠杆率等8张报表。第三档银行仅需披露资本充足率、资本构成等2张报表。

  为给我国商业银行预留充足的实施准备时间,并保持我国实施进度与国际成员基本同步,修订后的《资本办法》拟定于2024年1月1日起正式实施。

  那么,本次修订对银行业资本充足水平的影响如何?上述负责人指出,测算显示,实施《征求意见稿》后,银行业资本充足水平总体稳定,未出现大幅波动,单家银行因资产类别差异导致资本充足率小幅变化,体现了差异化监管要求,符合预期。

  从多家银行透露的情况来看,《征求意见稿》对我国商业银行的影响总体积极正面,有利于促进商业银行提高风险计量和应用水平,做实资本充足水平,增强风险抵御能力。

  平安证券研报认为,考虑到新版《资本办法》对银行各类资产的风险计提带来诸多调整,调整后银行资本充足率的变动方向会因资产结构的不同而产生差异。

  采用新版《资本办法》后,银行同业资产整体的资本占用将有所上升,而信贷类资产(包括对公和零售)和一般地方债投资的资本占用大概率下降,因此,对信贷资产占比更高,尤其是对房贷、信用卡、中小企业贷款占比高的银行更为有利。

  另一方面,从债市影响来看,中信证券明明债券研究团队报告认为,新规出台对债市的整体影响不大,结构上对地方政府一般债和公募基金利好,对低资质银行的同业存单和二级资本债有一定利空。

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