 初级阶段：RWA计量-信用风险权重法、市场风险标准法、操作风险 基本指标法。  高级阶段：RWA计量-信用风险内评法、市场风险内模法、操作风险 标准法。 产品当前的定位是以满足商业银行资本管理初级阶段的需求为主。

　　核心一级 资本 最低资本要求 留存超额资本 小计 逆周期超额资本 SIB附加资本 过渡期安排 7.5% 5% 一级资本 总资本

　　①违约风险暴露（Exposure at Default，EAD）是指债务人违约时预 期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括bd半岛体育已使用的授信余额、应 收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费

　　预期损失：银行所能预计的在正常业务活动中某个特定时间段内所发生损 失的平均值，是信用风险损失分布的数学期望，历史数据估算得出，准备 金抵消； 非预期损失：非预期损失是由于经济波动等原因造成的信用风险损失偏离 预期损失的程度，经济资本覆盖； 异常损失：发生概率极低，但损失巨大，银行对此只能通过极端情景假设 等进行压力测试，经济资本覆盖。

　　账面资本又称为可用资本、 资本的财 务层面 实有资本，就是指所有者 权益，金额为企业合并后 资产负债表中资产减去负 债后的余额。 为维护经济稳定和金融安 资本的监 管层面 全，监管当局要对银行提 出相应的资本要求，能够 满足监管当局要求和标准 的银行资本叫做监管资本。 经济资本的标准定义是， 在一个给定的容忍度下， 用来吸收由所有风险带来 的非预期损失的资本，是 测量银行真正所需资本的 一个风险尺度。 资本的风 险和价值 层面

　　信用风险经济资本计量方法 市场风险经济资本计量方法 操作风险经济资本计量方法

　　 初级应用： 经济资本规划、日常管理、压力测试  高级应用：绩效考核、压力测试

　　产品的目标市场为：以银行业行业客户为主bd半岛体育。包括全国股份制 商业银行、省级股份制城市商业银行、跨区经营的城市商业银行和 省级农信联社。

　　经济资本压力测试，通过加载压力情景下的资本需求与供给的变化， 分析压力条件下的资本充足情况；

　　基本概念介绍 监管背景及对银行的影响和挑战 产品定位与目标 竞争态势与我们的优势 资本管理整体架构与典型案例

　　 调整普通股扣除项目时，应更加审慎、透明地反映银行实际清偿能力；  提高各级别的资本充足率标准，旨在提高商业银行对损失的吸收能力 。

　　计量每笔账户资本 占用；通过向分支 机构、业务线等维 度分配经济资本， 实现资本对风险、 规模、利润的约束 和平衡。

　　借鉴商业银行全面资本观，统筹管理账面资本、监管资本、经济资本， 系统功能覆盖RWA、经济资本管理、ICAAP； 计算引擎-监管资本和经济资本计量一体化，既可以满足监管当局的达 标要求又帮助银行实现精细化的内部管理； 各风险类型的计算支持多种算法且计算精确到每笔账户数据，支持账户 级维度的计算与分析； 指标服务引擎，灵活定义指标并通过公式配置各指标的计算逻辑，以不 变应万变； 监管资本管理满足BaselⅡ、Ⅲ资本要求、银监会《商业银行资本管理办 法（试行）》要求； 系统提供《商业银行资本管理办法（试行）》中要求报送的32张监管报 表，由账户级数据计算并加工展现，弥补了以往只以科目为数据源导致 分析维度缺失的不足；

　　 资本节约型经营的挑战  资本管理理念的挑战  数据缺失的挑战  中资银行的海外拓展面临障碍  资本缓冲的要求将使未分配利润受到挤压  将对我国银行业的发展方向产生长期影响

　　③表内资产风险权重 表内资产风险权重将完全依照监管要求，根据《商业银行资本管 理办法（试行）》附件2中规定具体设置各类债项的风险权重。 ④缓释工具

　　及质物对应的发行主体、注册地所在国家或地区信用评级，保证人类 型及保证人注册地所在国家或地区信用评级。 ⑤缓释工具权重 参考《商业银行资本管理办法（试行）》或者附件2中表内资产

　　假设五级资产质量的余额均为100亿，行内实际计提减值为 354亿，那么如何计算每账户中的减值准备？

　　• 起步相对新协议达标行较晚，还有切入机会。 • 咨询实施的模式。

　　• 重视监管要求，实施初级达标。 • 系统实施，有条件和实力的银行可推行咨询

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　　股本、资本公 所有权的让渡； 积、盈余公积、 提供资金。 未分配利润、 外币报表折算 差额 核心一级资本 其他一级资本 二级资本 调整&扣减项 少数股东资本 特殊规定 信用风险经济 资本，市场风 险经济资本， 操作风险经济 资本，其他风 险经济资本 满足监管要求； 保持公众信心； 维持市场形象； 保持银行信用评级。

　　信用风险加权资产 = 表内资产信用风险加权资产 表外项目信用风

　　效果的对比分析； 支持经济资本的高阶应用，与用友绩效考核、贷款定价及盈利分析等

　　《中国银行业实施新资本协议指导意见》银监发【2007】24号 《关于印发第一批新资本协议实施监管指引的通知》银监发【2008】67号 《关于启动新资本协议实施预评估工作的通知》银监发【2009】103号 《商业银行资本计量高级方法实施申请和审批指引》银监发【2010】114号 《商业银行资本管理办法（试行）》银监会令【2012】1号 ——《新资本充足率报表》

　　监管规定五级分类 正常 关注 次级 可疑 计提比例 0% 2% 25% 50% 差额折算系数

　　《巴塞尔资本协议III》-监管资本：为核心一级资本、一级资本和二级资本，

　　核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。

　　基本概念介绍 监管背景及对银行的影响和挑战 产品定位与目标 竞争态势与我们的优势 资本管理整体架构与典型案例