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杭州银行2019年年度通知摘要bd半岛体育
2024-02-27 
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返回列表(一)本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
(二)公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
(三)公司于 2020 年 4 月 29 日召开第六届董事会第二十五次会议审议通过了本报告，本次会议应出席董事 11 名，亲自出席董事 11 名。
(四)公司 2019 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(五)公司法定代表人、董事长陈震山，行长、财务负责人宋剑斌及会计机构负责人章建夫，保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
(六)本年度报告摘要所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，2019 年度财务数据与指标均为公司及全资子公司杭银理财有限责任公司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。
(七)经董事会审议的报告期利润分配预案：以实施权益分派股权登记日的普通股总股本为基数，向登记在册的全体普通股股东每 10 股派送现金股利人民币 3.50 元（含税）。上述预案尚待公司2019 年年度股东大会审议。
主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减（%） 2017年
注：1、2017 年归属于上市公司普通股股东的每股净资产按资本公积转增后公司总股本 5,130,200,432股计算；
2、非经常性损益根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》的定义计算，下同；
3、根据财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期会计》以及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）的规定：以持有金融资产的“业务模式”和“合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大；金融资产转移的判断原则及其会计处理进一步明确；套期会计方面扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性测试要求取代定量要求；引入套期关系“再平衡”机制；金融工具披露要求相应调整。公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据准则衔接规定，不重述 2018 年比较期数据，就新旧准则转换影响调整 2019 年期初留存收益和其他综合收益；
4、公司从 2019 年 1 月 1 日起的会计年度根据财政部财会[2018]36 号《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》的规定，采用修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表，不重述前期可比数据；
5、公司贷款包括票据贴现；其他存款包括财政性存款、开出汇票、信用卡存款、应解汇款及临时存款。
主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减（%/百分点） 2017年
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 12.14 11.04 上升 1.10 个百分点 11.31
注：1、基本每股收益和加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算；
2、2017 年度每股收益及每股经营活动产生的现金流量净额按资本公积转增后公司普通股总股本 5,130,200,432 股计算；
3、2019 年 12 月，公司按照杭银优 1 票面股息率 5.20%计算，对全体杭银优 1 股东合计发放现金股息人民币 5.20 亿元（含税）。在计算本报告披露的基本每股收益和加权平均净资产收益率时，公司考虑了相应的优先股股息。
注：1、全面摊薄净资产收益率=归属于上市公司普通股股东的净利润/归属于上市公司普通股股东的净资产；
2、归属于公司股东的平均总资产收益率=归属于上市公司股东的净利润 /[（期初总资产+期末总资产）/2]；
3、归属于公司普通股股东的平均净资产收益率=归属于上市公司普通股股东的净利润 /[（期初归属于上市公司普通股股东的净资产+期末归属于上市公司普通股股东的净资产）/2]；
注：1、流动性风险指标依据中国银保监会 2018 年发布的《商业银行流动性风险管理办法》计算；
2、资本充足率指标按照中国银保监会 2012 年发布的《商业银行资本管理办法（试行）》规定计算；
3、同业拆借资金比例依据中国人民银行 2007 年发布的《同业拆借管理办法》以人民币口径计算；
4、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例依据中国银保监会发布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》计算；
注：净稳定资金比例依据中国银保监会 2018 年发布的《商业银行流动性风险管理办法》计算。
第一季度（1-3 月份） 第二季度（4-6 月份） 第三季度（7-9 月份） 第四季度（10-12 月份）
股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例（%） 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质
上述股东关联关系或一致行动的说明 杭州市财开投资集团有限公司为杭州市财政局的一致行动人。
股东名称(全称) 报告期内股份增减变动 期末持股数量 比例 (%) 所持股份类别 质押或冻结情况 股东性质
永赢基金－宁波银行－宁波银行股份有限公司 - 20,000,000 20.00 境内优先股 - - 基金公司
江苏银行股份有限公司－聚 宝财富财溢融 - 19,350,000 19.35 境内优先股 - - 商业银行
交银施罗德资管－交通银行－交银施罗德资管卓远2 号集合资产管理计划 - 16,000,000 16.00 境内优先股 - - 其他投资者
中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 - 15,000,000 15.00 境内优先股 - - 保险公司
建信信托有限责任公司－恒鑫安泰债券投资集合资金信 托计划 - 10,000,000 10.00 境内优先股 - - 信托公司
中邮创业基金－华夏银行－华夏银行股份有限公司 - 5,530,000 5.53 境内优先股 - - 基金公司
创金合信基金－招商银行－招商银行股份有限公司 - 5,000,000 5.00 境内优先股 - - 基金公司
中信银行股份有限公司－中信理财之共赢系列 - 2,800,000 2.80 境内优先股 - - 商业银行
中信银行股份有限公司－中信理财之慧赢系列 - 2,200,000 2.20 境内优先股 - - 商业银行
平安养老保险股份有限公司－分红－团险分红 - 2,000,000 2.00 境内优先股 - - 保险公司
如股东所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同设置，应当分别披露其持股数量 无。
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 中国平安财产保险股份有限公司和平安养老保险股份有限公司均为中国平安保险（集团）股份有限公司的控股子公司。
报告期，面对复杂多变的外部经济金融环境，公司积极贯彻落实国家各项经济金融政策，以战略规划为引领，坚持质量立行、从严治行，以客户为中心，以拓户增效行动、利润中心建设、“三化”建设赋能，积极推进转型发展，走高质量发展之路，取得了良好的经营业绩，实现了“规模、效益、质量”三线并进的协调均衡发展。
报告期，公司以国家宏观政策为导向，以服务实体经济、践行普惠金融为宗旨，专业化发展零售与小微金融，积极推进公司金融体系化建设，稳健发展金融市场业务和资产管理业务，各项业务获得全面协调发展，资产规模站稳万亿新台阶，业务结构进一步优化。
截至报告期末，公司资产总额 10,240.70 亿元，较上年末增长 11.18%；贷款总额 4,140.56 亿元，较上年末增长 18.14%；贷款总额占资产总额比例 40.43%，较上年末提升 2.38 个百分点，其中零售与小微贷款合计占贷款总额的 39.02%，较上年末提升 1.30 个百分点；负债总额 9,615.26亿元，较上年末增长 11.30%；存款总额 6,139.02 亿元，较上年末增长 15.23%；存款总额占负债总额比例 63.85%，较上年末提升 2.18 个百分点；报告期末存续非保本理财产品规模 2,311.20 亿元，较上年末提升 23.28%，其中净值型理财占比达到 75.62%，较上年末提升 43.34 个百分点。
报告期，公司以客户为中心、以效益为导向，积极拓户增效，强化多元利润中心建设，取得良好成效。公司金融继续发挥营收中坚作用，零售与小微金融盈利能力增强，金融市场业务盈利水平稳中有升，资产管理业务带动中间业务收入较快增长。
报告期内，公司净利差、净息差分别为 1.91%和 1.83%，分别同比提升 0.25、0.12 个百分点，成本收入比 28.71%，同比下降 1.20 个百分点；全年实现营业收入 214.09 亿元，同比增长 25.53%。其中利息净收入 156.13 亿元，同比增长 11.58%。非利息净收入 57.96 亿元，同比增长 89.28%；实现减值损失前营业利润 150.72 亿元，同比增长 27.54%；实现归属于公司股东净利润 66.02 亿元，同比增长 21.99%；基本每股收益 1.19 元，同比提高 0.24 元；归属于公司普通股股东的平均净资产收益率（ROE）12.13%，同比提升 1.14 个百分点。
报告期，公司加强全口径信用风险管理体系建设，完善线上业务风险评分模型，全面推广集中作业与核保面签，上线应用风险预警及贷后管理系统，风险管理体系化建设得到增强；持续强化降旧控新，以风险政策、授信政策引领业务发展，风险管理前瞻性有效性增强，业务投向更加清晰；坚决推进信贷结构调整，持续开展大额风险排查；加大存量风险资产清收，成效明显。报告期内，公司主要资产质量指标进一步改善。
截至报告期末，公司不良贷款率 1.34%，较上年末下降 0.11 个百分点；关注类贷款比例 0.94%，较上年末下降 0.32 个百分点；期末逾期贷款与不良贷款比例 95.22%，逾期 90 天以上贷款与不良贷款比例 86.14%。期内公司计提信用及其他资产减值损失 77.63 亿元，同比增长 29.18%。其中计提贷款减值损失 71.72 亿元，同比增长 25.71%；年末拨备覆盖率 316.71%，同比提高 60.71 个百分点；拨贷比 4.23%，同比提高 0.52 个百分点；各项风险指标持续向好，风险抵补能力明显增强。
报告期，公司有序推进“双基”管理和“三化”建设，着力增强管理协同，强化管理能力提升，助推转型发展。期内“双基”管理（基层管理、基础管理）多个重点项目落地实施，预警及信贷管理逐步细化，集中核保面签全面推广，“铁三角”服务起步运行，全成本核算管理系统建立完善；“三化”（标准化、模板化、体系化）建设扎实推进，全年形成 5 个批次 24 本岗位手册 379个模板建设，形成重要岗位和关键岗位手册，开发形成包括公司、零售、小微及风险、审批条线在内的领导力和专业学习地图；增强管理协同方面bd半岛体育，资产负债管理统筹作用增强、运行效率有效提升，同时科技、运营支撑能力不断增强，7+2 重点 IT 项目持续推进，信息技术在支持业务发展与创新方面的作用日渐凸显。
报告期内，公司资产规模顺利迈上万亿台阶。期末公司资产总额达到 10,240.70 亿元，较上年末增加 1,030.14 亿元，增幅 11.18%，主要是由于发放贷款及垫款、金融投资等增长。
为保持数据的可比性，本节“（二）资产情况分析”中的金融工具除在“资产构成情况分析”表中按财政部要求包含实际利率法计提的应收利息之外，其他部分仍按未包含应收利息的口径进行分析。下表列出截至所示日期公司资产总额的构成情况：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 不适用 18,910,050 2.05
注：1、其他包括衍生金融资产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产和其他资产；2、上表项目的账面余额包含了相应的减值准备。
报告期内，公司优化资产和客户结构，强化风险管理，贷款规模及占比稳步提升，资产质量持续优化，风险抵补能力进一步增强。期末公司发放贷款及垫款总额 4,140.56 亿元，较上年末增长 18.14%；发放贷款及垫款总额占资产总额比例 40.43%，较上年末上升 2.38 个百分点。
公司强化零售转型方向，同时稳步拓展公司金融业务。截至报告期末，个人贷款总额 1,587.38亿元，较上年末增长 24.26%；个人贷款占比 38.34%，较上年末提升 1.89 个百分点；公司贷款总额 2,553.18 亿元，较上年末增长 14.63%。
公司加强信贷业务投向管控，持续优化信贷客户行业结构，以更好地防范和管控行业集中风险。公司类贷款投放主要集中在：（i）水利、环境和公共设施管理业、（ii）租赁和商务服务业、（iii）制造业、（iv）房地产业、（v）批发和零售业。截至 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31日，公司类贷款发放最多的前五大行业的贷款总额占公司类贷款总额的比例分别为 83.33%、85.42%，主要行业贷款占比基本保持稳定。
公司贷款的担保结构保持稳定，期末担保物贷款（包括和抵押贷款）占贷款总额比例为 49.83%，较上年末下降 0.27 个百分点；信用贷款占比 19.29%，较上年末上升 0.67 个百分点。
在贷款监管五级分类制度下，公司不良贷款包括分类为次级、可疑和损失类的贷款。期末公司后三类不良贷款总额为 55.33 亿元，较上年末增加 4.48 亿元；不良贷款率 1.34%，较上年末下降 0.11 个百分点。此外，期末公司关注类贷款占比 0.94%，较上年末下降 0.32 个百分点。
报告期内，公司严把新增客户准入关，持续优化资产结构，新增授信业务聚焦重点、优化结构，重点客群、重点产品融资占比持续提升；继续严控高风险区域、行业和客群的新增融资投放；不断改进和完善存量业务结构的动态调整，扩大调整范围，丰富调整方式；开展“双基管理”（基础管理、基层管理）提升年活动，持续加强和改进信贷全流程管理，提升信用风险管理有效性；展开风险资产清收攻坚行动，重点推动大额风险资产清收工作，取得较好成效。
期末公司重组贷款余额 5,970 万元，较上年末增加 2,162 万元，主要是因为公司对部分存在临时资金困难的企业通过续贷、借新还旧等方式给予支持。截至报告期末，公司逾期贷款 52.68 亿元，较上年末增加 10.96 亿元，一方面是因为贷款总体规模增长，另一方面是因为受经济增速下行和产业结构调整影响，部分企业经营困难增加，还本付息能力下降。
从逾期期限来看，截至报告期末，公司逾期贷款主要为逾期 3 个月至 1 年和逾期 1 年以上至3 年以内的贷款，余额分别为 29.60 亿元、10.46 亿元，占贷款总额的比例分别为 0.71%、0.25%。
期末公司最大单一借款人贷款总额 55.81 亿元，占资本净额比例为 6.36%；最大十家单一借款人贷款总额为 256.98 亿元，占资本净额比例 29.27%，占贷款总额比例 6.21%。
注：截至报告期末，公司前十名客户贷款中，最大一户贷款为全额保证金质押的同业代付业务。
贷款损失准备计提方法的说明：公司在资产负债表日，结合前瞻性信息，确认贷款相关的预期信用损失准备。公司对预期信用损失的计量方法反映了以下各项要素：（1）通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；（2）货币的时间价值；（3）在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。公司金融工具减值的相关信息详见财务报表附注九、1。
报告期内，公司金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。期末公司金融投资合计金额 4,264.58 亿元，较上年末增加 172.23 亿元，增幅 4.21%。相关详情请参阅财务报表附注四、8-12。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 不适用 18,910,050 4.62
期末公司买入返售金融资产余额 411.89 亿元，较上年末增长 44.56%，主要品种为政策性银行债券及政府债券。
期末公司所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。相关详情请参阅财务报表附注四、5“衍生金融工具”。
上表各种衍生金融工具的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映公司所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率、信用差价或权益/商品价格的波动，衍生金融工具的估值可能对公司产生有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
期末公司负债总额 9,615.26 亿元，较上年末增加 976.34 亿元，增幅 11.30%，主要是由于公司吸收存款规模稳步增长。
为保持数据的可比性，本节“（三）负债情况分析”中的金融工具除在“负债构成情况分析”表中按财政部要求包含实际利率法计提的应付利息之外，其他部分仍按未包含应付利息的口径进行分析。下表列出截至所示日期公司负债总额的构成情况：
注：其他包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、预计负债和其他负债等。
吸收客户存款是公司的主要资金来源。报告期内，公司加强产品创新，强化访客管理，积极推动多渠道获客，稳步提升金融服务水平，持续做好代发薪、代收付等基础服务，大力拓展基本结算客户和现金管理客户，实现客户存款稳步增长。期末公司客户存款余额 6,139.02 亿元，较上年末增加 811.19 亿元，增幅 15.23%。
期末公司同业及其他金融机构存放款项 578.84 亿元，较上年末增加 76.11 亿元，增幅 15.14%。报告期内，同业和其它金融机构存放款项的波动，主要原因是公司因日常流动性管理的需要，适时调整规模。
期末公司卖出回购金融资产款 375.21 亿元，较上年末增加 264.69 亿元，增幅 239.51%。报告期内，卖出回购金融资产款余额的波动，主要原因是公司根据资产配置和头寸管理需要，适时调整规模。
公司应付债券主要包括债券和同业存单，期末应付债券金额 1,306.25 亿元，较上年末减少249.05 亿元，同比减少 16.01%。其中，债券金额 329.71 亿元，占应付债券总额 25.24%，占比较上年末上升 11.10 个百分点；同业存单金额 976.53 亿元，占应付债券总额 74.76%，占比较上年末下降 11.10 个百分点。
报告期内，公司各项业务发展势头良好，经营业绩保持较快增长，全年实现净利润 66.02 亿元，同比增加 11.90 亿元，增幅 21.99%。下表列出 2019 年度公司主要损益项目变化：
报告期内，公司实现利息净收入 156.13 亿元，同比增长 16.21 亿元，增幅 11.58%；占营业收入比重为 72.93%，占比较上年同期下降 9.12 个百分点。
公司利息收入主要构成部分为贷款和垫款利息收入及金融投资利息收入。报告期内，公司实现利息收入 387.84 亿元，同比增加 22.36 亿元，增幅 6.12%。其中，受益于贷款平均规模持续上升且贷款平均利率整体上升，贷款和垫款利息收入 209.57 亿元，较上年同期增长 27.73%。
公司利息支出主要构成部分为吸收存款及其他利息支出和应付债券利息支出。报告期内，公司利息支出 231.70 亿元，同比增加 6.15 亿元，增幅 2.73%。其中，吸收存款及其他利息支出及应付债券利息支出分别为 130.68 亿元、57.19 亿元，分别较上年同期增长 25.09%和下降 14.25%。
报告期内，公司实现非利息净收入 57.96 亿元，同比增长 27.34 亿元，增幅 89.28%，占营业收入比重为 27.07%，占比较上年同期增加 9.12 个百分点，主要是由于手续费及佣金净收入及投资收益增加。
公司积极培育中间业务新增长点，加快推进中间业务收入占比提升。报告期内，公司实现手续费及佣金收入 19.15 亿元，较上年同期增长 40.47%。其中，托管及其他受托业务佣金增加 3.69亿元，主要由于理财业务手续费收入增加；代理业务手续费收入增加 0.71 亿元，主要由于代理业务规模扩大；担保及承诺业务手续费收入增加 0.68 亿元，主要由于表外业务规模扩大。
公司其他非利息收入主要由投资损益、公允价值变动损益和汇兑损益组成。2019 年度，公司其他非利息收入为 41.30 亿元，较上年同期增加 22.52 亿元，增幅 119.84%，主要是由于公司业务规模增长，且采用新金融工具准则，导致投资收益上升。下表列示了于所示期间公司其他非利息收入的主要组成部分：
公司优化预算管理与成本控制管理，同时有针对性地加大资源投入，积极强化业务支撑力。报告期内，公司发生的业务及管理费合计 61.47 亿元，同比增加 10.46 亿元，增幅 20.50%。业务及管理费增长主要原因是：（1）网点和人员数量增加；（2）公司实行市场化用人机制，加大对优秀人才激励；（3）持续推进科技赋能金融，加大科技投入突出保证系统建设能力，以增强未来核心竞争力。报告期内，公司成本收入比 28.71%，较上年同期下降 1.20 个百分点。
报告期内，公司计提各类资产减值损失 77.63 亿元，同比增加 17.53 亿元，增幅 29.18%。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的拆出资金 -6,727 -0.09 不适用 不适用
以摊余成本计量的贷款和垫款 7,165,266 92.29 不适用 不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 6,383 0.08 不适用 不适用
报告期内，公司缴纳所得税费用合计 7.14 亿元，同比上升 3.34 亿元，增幅 88.04%，主要是由于公司利润总额增长。
应收利息 不适用 5,533,057 / 公司自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工具准则，报表项目根据新金融工具准则分类与计量相关要求进行列示，同时依据财政部《关于修订印发2018 年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）的规定对报表项目进行列示，不重述比较期数字
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 18,910,050 /
递延所得税资产 4,754,876 2,651,338 79.34 资产损失准备增加和衍生金融资产公允价值变动减少
应付利息 不适用 8,127,375 / 公司依据财政部《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）的规定对报表项目进行列示，不重述比较期数字
预计负债 279,357 23,596 1083.92 首次适用新金融工具准则，表外信用承诺损失准备增加
手续费及佣金收入 1,914,962 1,363,296 40.47 托管及其他受托业务、担保及承诺业务、代理业务等增长
投资收益 4,072,589 2,553,698 59.48 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益增加
公允价值变动损益 -104,887 4,253,229 -102.47 公司依据财政部《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）的规定对报表项目进行列示，不重述比较期数字
其他综合收益税后净额 18,636 1,533,510 -98.78 其他债权投资、可供出售金融资产公允价值变动
公司考虑监管部门对上市公司现金分红的指导意见和对商业银行资本充足率的要求，为保障内源性资本的持续补充以支持业务的持续健康发展，同时为兼顾投资者的合理投资回报要求，拟定公司 2019 年度利润分配预案如下：
1、根据《中华人民共和国公司法》有关规定，按母公司当年税后利润 10%的比例提取法定盈余公积金，计人民币 66,018.7 万元；
2、根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》有关规定，按照母公司风险资产余额的 1.50%差额计提一般风险准备人民币 87,124.4 万元；
3、以实施权益分派股权登记日的普通股总股本为基数，向登记在册的全体普通股股东每 10股派送现金股利人民币 3.50 元（含税）。以利润分配预案披露日公司普通股总股本 5,930,200,432股计算，合计拟派发现金股利人民币 2,075,570,151.20 元（含税）。
按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》有关规定，公司合并范围包括杭州银行和杭银理财有限责任公司。截至报告期末，公司并表、非并表资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率情况如下：
注：上表按照 2012 年 6 月 7 日中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，信用风险采用权重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量，计量方法保持一致，对资本充足率计算无影响。资本构成信息附表及有关科目展开说明表等请查阅公司官网投资者关系栏目中的“定期公告”子栏目（）。
注：上表指标根据 2015 年 4 月 1 日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算。
(一)与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
依据财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等企业会计准则，公司作为 A 股上市银行自 2019 年 1 月 1 日起执行上述新的企业会计准则。
本次会计政策变更主要为：持有金融资产的“业务模式”和“合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大；金融资产转移的判断原则及其会计处理进一步明确；套期会计方面扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性测试要求取代定量要求；引入套期关系“再平衡”机制；金融工具披露要求相应调整。
根据准则衔接规定，公司不重述 2018 年比较期数据，仅就新旧准则转换影响调整 2019 年期初留存收益和其他综合收益。公司于后附财务报表附注二、重要会计政策和会计估计中的“33、重要会计政策变更”之“（1）新旧准则切换对本公司资产负债表的影响”中披露了新金融工具准则的实施对本期期初资产负债表的影响。
公司从 2019 年 1 月 1 日起的会计年度根据财政部《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36 号）的规定，采用修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表，不重述前期可比数据。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需要追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
(三)与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当做出具体说明。
(四)财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项做出说明。
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